Frais et impôts, Suisse
Vous ne pouvez pas contrôler le marché. Vous pouvez contrôler presque tout le reste : les frais de garde, le spread de change, le droit de timbre, le coût du fonds et le montant d'impôt que vous payez inutilement. Voici la liste que j'ai passée en revue moi-même en quittant ma banque suisse.
Lien de parrainage : ibkr.com/referral/marco1592. Le bonus est versé par Interactive Brokers. L'utiliser ne vous coûte rien de plus.
La plupart des banques suisses facturent 0,2% à 0,4% de l'ensemble de votre portefeuille chaque année, que les marchés montent ou baissent. Sur CHF 200'000, cela représente CHF 400 à CHF 800 par an pour du simple stockage. Interactive Brokers ne facture rien pour un compte normal, cette ligne disparaît donc tout simplement.
Une banque suisse prend en général environ 1% chaque fois que vous convertissez des francs en dollars. Interactive Brokers convertit à un taux proche du taux interbancaire pour environ 0,002%, avec un minimum de CHF 2. Si vous investissez CHF 500 par mois dans un fonds global, cet écart représente à lui seul des centaines de francs par an.
Les négociants en valeurs mobilières suisses facturent 0,075% sur les titres suisses et 0,15% sur les titres étrangers. Un compte détenu hors de Suisse n'y est pas soumis. Cela représente 0,15% économisé sur chaque achat d'un fonds étranger.
Un fonds indiciel diversifié mondialement coûte 0,06% à 0,22% par an. Un fonds bancaire suisse à gestion active coûte souvent 1,2% ou plus et, en moyenne, ne parvient pas à compenser ce coût. Choisir le fonds bon marché est la décision la plus simple de cette page.
Chaque ordre a un coût fixe. Acheter une fois par mois plutôt qu'une fois par semaine réduit votre facture de commissions d'environ trois quarts, sans rien changer à votre stratégie.
Réinvestir plutôt que laisser des liquidités inactives ne coûte rien et se capitalise. Des liquidités non investies sont un coût que vous ne voyez jamais sur un relevé.
La Suisse taxe ce que vous possédez plutôt que ce que vous gagnez, ce qui est inhabituellement favorable aux investisseurs de long terme. Voici les règles qui déterminent les décisions.
Si vous achetez et conservez en tant que particulier, le profit réalisé à la vente n'est pas imposé en Suisse. C'est l'atout le plus précieux du système suisse pour un investisseur de long terme. Trader fréquemment avec de l'argent emprunté peut vous faire requalifier en trader professionnel, ce qui est la principale raison pour laquelle acheter et conserver reste le choix par défaut le plus raisonnable.
Les cantons taxent la fortune nette à environ 0,1% à 0,7% par an, au-delà de franchises qui varient selon le canton et l'état civil. Il s'applique à la valeur de votre portefeuille au 31 décembre, moins les dettes telles qu'une hypothèque. Votre lieu de résidence compte bien plus que le courtier que vous utilisez : les taux varient de plusieurs multiples d'un canton à l'autre.
Les dividendes et intérêts comptent comme un revenu l'année où vous les recevez. Les fonds qui capitalisent au lieu de distribuer sont quand même imposés sur le revenu qu'ils génèrent, les classes de parts à capitalisation n'y échappent donc pas.
Les fonds américains retiennent 15% sur les dividendes pour les résidents suisses ayant déposé un formulaire W-8BEN. Vous récupérez ce montant en déposant le formulaire DA-1 avec votre déclaration d'impôt, à l'aide du relevé d'impôt à la source fourni par votre courtier. Cela prend quelques minutes et c'est de l'argent bien réel.
Verser dans le pilier 3a réduit votre revenu imposable chaque année, et les avoirs échappent à l'impôt sur la fortune jusqu'au retrait. Les rachats volontaires dans la caisse de pension fonctionnent de manière similaire. Ce sont tous deux des éléments ordinaires de la planification financière suisse, pas des failles.
La dette hypothécaire réduit la fortune imposable et les intérêts hypothécaires réduisent le revenu imposable. C'est pourquoi de nombreux ménages suisses investissent tout en conservant une hypothèque plutôt que de l'amortir de manière agressive.
Les règles fiscales varient selon le canton et la situation personnelle, et elles évoluent. Ceci est une information générale provenant d'un investisseur privé, pas un conseil fiscal. Vérifiez auprès de votre office cantonal des impôts ou d'un conseiller avant d'agir.
Passer à un courtier sans frais de garde, sans droit de timbre et avec une conversion de devises proche du taux interbancaire élimine la plupart des points ci-dessus en une seule après-midi.